錢是如何和貪官一起跑出去的

　　現(xiàn)金走私,螞蟻搬家

　　一是外逃貪官本人夾帶在行李中直接攜帶出境,這種方式較為簡單,費用低,但可走私的數(shù)額較為有限,風險也較大；二是腐敗分子通過某些代理機構(gòu)(主要是地下錢莊)利用一些專門跑腿的“水客”以“螞蟻搬家”、少量多次的方式肩扛手提地在邊境口岸來回走私現(xiàn)金。這種方式要交給地下錢莊一定費用。

　　地下錢莊：國內(nèi)交錢,入國外的賬

　　替代性匯款體系在中國主要表現(xiàn)為地下錢莊。當境內(nèi)客戶在境外需要外匯資金時,地下錢莊先在境內(nèi)收取人民幣,之后指使境外代理人將外匯資金劃到該客戶指定的境外銀行賬戶上。

　　利用經(jīng)常項目下的交易形式向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)

　　比如,利用國際貿(mào)易中進口商品預付貨款,出口商品延期收款這一商業(yè)行為,實際達到將部分資金長期滯留在境外的目的；或者,境內(nèi)企業(yè)向境外關聯(lián)企業(yè)高價購買原料、產(chǎn)品或高額分派紅利等,趁機將資金匯出；再比如,腐敗分子利用本企業(yè)或有特定關系的企業(yè),偽造沒有實際商品買賣的進口合同,騙取核準匯出外匯,以表面上合法的手續(xù)轉(zhuǎn)移貪腐收入。

　　借企業(yè)投資

　　通常以企業(yè)正常海外投資的形式轉(zhuǎn)往境外,然后在境外占為己有。

　　信用卡消費和提現(xiàn)

　　通過在境外使用信用卡大額消費或提現(xiàn)來實現(xiàn)資金向境外轉(zhuǎn)移。

　　利用離岸金融中心轉(zhuǎn)移資產(chǎn)

　　離岸金融中心監(jiān)管寬松,外逃貪官能夠在這些地方進行匿名存儲、設立匿名公司,使犯罪收益難以被發(fā)現(xiàn)。

　　在海外直接受賄

　　貪官在境外直接完成貪污、受賄等過程。例如,某單位在國外進行采購時,有實際控制權(quán)的貪官可以通過暗箱操作得到巨額回扣,直接存入其在境外銀行的賬戶。

　　通過境外的特定關系人轉(zhuǎn)移資金

　　特定關系人在他國已取得合法身份,或者是留學,或者是他國居民或公民。境內(nèi)的貪官一方面可以通過其特定關系人以合法手續(xù)攜帶或匯出資金；另一方面,這些特定關系人利用其國外身份在當?shù)刈云髽I(yè)后,以投資形式在中國開設機構(gòu),然后以關聯(lián)交易等形式更堂而皇之地轉(zhuǎn)移資金。

　　涉案法律、公約條文

　　《中華人民共和國反洗錢法》

　　第十二條

　　海關發(fā)現(xiàn)個人出入境攜帶的現(xiàn)金、無記名有價證券超過規(guī)定金額的,應當及時向反洗錢行政主管部門通報。

　　第二十三條

　　國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易活動,需要調(diào)查核實的,可以向金融機構(gòu)進行調(diào)查,金融機構(gòu)應當予以配合,如實提供有關文件和資料。

　　第二十五條

　　調(diào)查中需要進一步核查的,經(jīng)國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構(gòu)的負責人批準,可以查閱、復制被調(diào)查對象的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料；對可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料,可以予以封存。

　　第二十六條

　　經(jīng)調(diào)查仍不能排除洗錢嫌疑的,應當立即向有管轄權(quán)的偵查機關報案。客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的,經(jīng)國務院反洗錢行政主管部門負責人批準,可以采取臨時凍結(jié)措施。

　　《聯(lián)合國反腐敗公約》

　　第五十七條第二款

　　各締約國均應當根據(jù)本國法律的基本原則,采取必要的立法和其他措施,使本國主管機關在另一締約國請求采取行動時,能夠在考慮到善意第三人權(quán)利的情況下,根據(jù)本公約返還所沒收的財產(chǎn)。

　　第五十七條第五款

　　在適當?shù)那闆r下,締約國還可以特別考慮就所沒收財產(chǎn)的最后處分逐案訂立協(xié)定或者可以共同接受的安排。

　　《打擊跨國有組織犯罪公約》