財聯(lián)社10月29日訊（記者 夏淑媛） 10月29日，中國精算師協(xié)會發(fā)布（中國人身保險業(yè)經(jīng)驗生命表（2025）》（以下簡稱“第四套生命表”），其中包括養(yǎng)老類業(yè)務(wù)表、非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)一表、非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)二表、單一生命體表。
“與第一套生命表相比，第四套生命表的預期壽命較第一套增長約10歲，保險人群中少兒死亡率顯著改善，經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)保險人群死亡率明顯降低。”中國精算師協(xié)會執(zhí)行副會長兼秘書長張曉蕾介紹。
“生命表是保險產(chǎn)品定價、準備金評估和風險管理的重要基礎(chǔ)工具。由于不同年齡的保險人群生存和死亡概率隨時間的推移而發(fā)生變化，完善經(jīng)驗生命表可以科學反映保險業(yè)死亡率風險趨勢和特征變化?！睂ν饨?jīng)濟貿(mào)易大學保險學院教授王國軍在接受財聯(lián)社記者采訪時表示，第四套生命表的發(fā)布，標志著我國壽險精算制度進一步走向成熟。
在天職國際會計師事務(wù)所保險咨詢主管合伙人周瑾看來，第四套生命表的發(fā)布，可以推動人身險產(chǎn)品的精細化定價與風險管理，更準確的死亡率數(shù)據(jù)將幫助保險公司更精確地評估風險、計算準備金和產(chǎn)品定價，減少保險經(jīng)營中的死差損風險，充分定價和積極管理“長壽風險”，使其財務(wù)基礎(chǔ)更加穩(wěn)健。
“啟用新版生命表為保險產(chǎn)品定價后，定期壽險和終身壽險等風險保障類的產(chǎn)品保費或更加便宜，而對于覆蓋長壽風險的養(yǎng)老類年金險產(chǎn)品，保費可能會略微上漲?！睒I(yè)內(nèi)人士表示，相應(yīng)的，對人身險公司而言，保障類產(chǎn)品的責任準備金計提會減少，而年金類產(chǎn)品的準備金計提則會相應(yīng)增加，這對保險公司償付能力與業(yè)務(wù)引導都會產(chǎn)生影響。
第四套生命表落地：預期壽命較第一套增長約10歲，少兒死亡率顯著改善
生命表是以數(shù)理形式呈現(xiàn)保險人群生存和死亡概率分布規(guī)律的數(shù)據(jù)表，是保險產(chǎn)品定價、準備金評估和風險管理的重要基礎(chǔ)工具。
據(jù)悉，與第一套生命表相比，第四套經(jīng)驗生命表主要有三大變化。
一是保險人群預期壽命持續(xù)提升。第四套生命表的預期壽命較第一套生命表增長了約10歲。
二是保險人群中少兒死亡率顯著改善。在第四套生命表各年齡段中，少兒段死亡率改善最快，體現(xiàn)了兒童醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系的不斷健全。
三是經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)保險人群死亡率明顯降低，彰顯了脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興等國家戰(zhàn)略的成功。
“生命表的變化趨勢反映出我國經(jīng)濟社會發(fā)展和社會治理取得的成效?！睆垥岳俦硎?，近年來，我國經(jīng)濟社會快速發(fā)展，人口結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化，居民壽命明顯延長，老齡化進程不斷加快。持續(xù)編制完善保險業(yè)經(jīng)驗生命表，是促進保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的必然要求。
據(jù)悉，1996年，我國第一套生命表發(fā)布，之后為及時反映我國人口結(jié)構(gòu)和死亡率變化趨勢，人身保險業(yè)每10年編制完善一次生命表，分別于2005年和2016年發(fā)布第二套和第三套生命表。
“2025年，精算師協(xié)會編制了第四套生命表，此次編制采集了行業(yè)近10年全量保單數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)樣本量全球保險市場第一。經(jīng)過多輪測算論證，第四套生命表能夠客觀科學反映行業(yè)當前和今后一段時期保險人群生存和死亡概率。”張曉蕾介紹。
人身險產(chǎn)品迎精細化定價：減少經(jīng)營“死差損”風險，助力區(qū)域市場差異化經(jīng)營
在第四套生命表落地的同時，國家金管總局同時發(fā)布關(guān)于做好《中國人身保險業(yè)經(jīng)驗生命表（2025）》發(fā)布使用有關(guān)事項的通知（以下簡稱《通知》）。
其中，《通知》要求保險公司按照精算規(guī)定評估法定責任準備金最低標準時，死亡發(fā)生率應(yīng)當采用第四套生命表。保險公司應(yīng)當審慎判斷產(chǎn)品主要責任，選擇適用的發(fā)生率表類別。
其中，兩全保險、年金保險以生存保障責任為主的，應(yīng)當采用養(yǎng)老類業(yè)務(wù)表，其他應(yīng)當采用非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)二表；健康險、定期壽險應(yīng)當采用非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)一表；終身壽險以死亡保障責任為主的，應(yīng)當采用非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)一表，其他應(yīng)當采用非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)二表。
其他類型產(chǎn)品，應(yīng)當根據(jù)責任特征，選擇適用的發(fā)生率表。單一生命體表反映被保險人個體死亡發(fā)生率經(jīng)驗，保險公司可以借助單一生命體表開展研究，持續(xù)提升定價科學性。保險公司使用法定責任準備金計算分紅型保險產(chǎn)品的盈余和紅利時，應(yīng)當以第四套生命表為基礎(chǔ)。
值得注意的是，對于《通知》實施前已審批或備案的分紅型保險產(chǎn)品，保險公司使用精算規(guī)定的法定責任準備金計算盈余和紅利的，可以以原行業(yè)生命表或者第四套生命表為基礎(chǔ)，但應(yīng)當確保計算的公平性，保護保單持有人合法權(quán)益。
張曉蕾表示：“生命表的使用可推動保險產(chǎn)品設(shè)計更加科學合理，進一步豐富保險產(chǎn)品供給?！?/p>
一是為養(yǎng)老保險產(chǎn)品設(shè)計提供重要基礎(chǔ)。生命表養(yǎng)老類業(yè)務(wù)表科學量化了保險人群人口老齡化與預期壽命演進趨勢，保險公司可基于保險人群風險變化特征，科學設(shè)定養(yǎng)老保障責任，更好地滿足人民群眾的養(yǎng)老保障需求。
二是為優(yōu)化死亡風險保障提供重要支持。生命表非養(yǎng)老業(yè)務(wù)一表和二表刻畫了保險人群死亡率風險特征，有助于保險公司更好地提供死亡風險保障，在個體遭受重大風險沖擊時，及時、有效地提供經(jīng)濟補償，維護個體與經(jīng)濟社會穩(wěn)定。
三是為保險產(chǎn)品責任升級提供重要參考。首次編制的單一生命體表切實反映了保險人群個體生命規(guī)律，全球第一的樣本量支持分人群、分地域、分死因等多維度分析，為保險公司細化客群分類、優(yōu)化保險責任提供科學依據(jù)。
周瑾表示，隨著第四套生命表的發(fā)布，將引導保險業(yè)更好服務(wù)老齡化時代的普惠民生，新生命表凸顯了人口長壽化趨勢，將倒逼保險公司加強在養(yǎng)老、長期護理等領(lǐng)域的產(chǎn)品創(chuàng)新，推出多樣化的養(yǎng)老金融解決方案，以更好地服務(wù)老齡化社會需求。