公司接到了一封舉報，信上提到吳某向供應(yīng)商索賄受賄的情況，但是舉報信的內(nèi)容寫得比較含糊，沒有提到具體方式方法和金額。

　　采購總監(jiān)被舉報受賄 企業(yè)為何犯難

　　被舉報的吳某是這家高新技術(shù)企業(yè)的一名高管，在這家企業(yè)任職多年，如今已經(jīng)升任了企業(yè)的采購總監(jiān)。在這封舉報信中寫道“吳某通過索取和收受供應(yīng)商回扣，利用自己的職權(quán)對這些供應(yīng)商傾向選擇，嚴(yán)重破壞市場的公平競爭原則?！眳悄呈欠裾娴娜缗e報信中所說有收受賄賂的行為呢？那么和他有不正當(dāng)利益往來的又是哪家供應(yīng)商呢？現(xiàn)在是否要對吳某進(jìn)行調(diào)查，又該怎樣調(diào)查，這讓企業(yè)感到十分棘手。

　　企業(yè)法務(wù)部總監(jiān)：因為高新技術(shù)企業(yè)的核心就是人才，我們肯定是想留住每一個對于企業(yè)有幫助的人才，一個舉報信的內(nèi)容不夠翔實，如果僅僅憑舉報信去采取措施，員工就會不信任公司。

　　思索再三，企業(yè)最終決定還是先進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查，如果確有其事，就采取必要的法律手段，如果沒有，那也證明了吳某的清白。

　　通過進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查，這家企業(yè)發(fā)現(xiàn)吳某確實存在很大的受賄嫌疑，而且這些行為很可能已經(jīng)導(dǎo)致企業(yè)利益受損，但收集到的證據(jù)是否已經(jīng)足夠充分，如果報警能否達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)，一旦警方介入又會不會影響企業(yè)的正常運行，這些都讓這家企業(yè)顧慮重重。

　　企業(yè)法務(wù)部總監(jiān)：身邊的從事法律行業(yè)的朋友推薦“藍(lán)鯨”護企站這個平臺，我們就帶著相應(yīng)的證據(jù)到了“藍(lán)鯨”護企站去跟當(dāng)天值班的民警求助。民警首先給案子進(jìn)行了定性，他認(rèn)為是涉及涉嫌非國家工作人員受賄。讓我們按照辦理刑事案件的一個邏輯來梳理。

　　上海市公安局經(jīng)偵總隊情指中心民警 許天賜：護企工作站的工作內(nèi)容是給企業(yè)提供一些法律咨詢、案例分享和報案指引的服務(wù)的功能。解決企業(yè)報案難，不知道如何報案的難點和堵點。

　　在護企工作站值班民警的建議和指導(dǎo)下，通過進(jìn)一步整理相關(guān)資料，這家企業(yè)來到了上海市公安局浦東分局經(jīng)偵部門報案，民警很快立案并展開了調(diào)查。

　　利用職務(wù)之便 擁有供應(yīng)商選擇權(quán)

　　起初公司一看，舉報線索含含糊糊，也沒實錘，這事似乎可大可小，在經(jīng)過企業(yè)一段時間的內(nèi)部調(diào)查后，他們果然發(fā)現(xiàn)了一些可疑線索，企業(yè)把這些線索進(jìn)行了匯總后，警方開始介入調(diào)查。該企業(yè)采購部門高管吳某利用職務(wù)之便索賄受賄的行為開始浮出水面，那么，這樣的行為究竟持續(xù)了多久？又是如何避開企業(yè)的監(jiān)管的？通過一步一步地偵查，警方逐漸獲悉了全貌。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：我們迅速針對企業(yè)提到的相關(guān)人員及舉報材料中提供的線索展開了深入調(diào)查。本案當(dāng)事人吳某作為公司高級采購主管擁有職務(wù)便利性。有很大的權(quán)力，首先在采購端，他可以決定哪家供應(yīng)商作為公司的合作方，也可以決定找誰采購和不找誰采購。

　　在警方的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，吳某作為采購總監(jiān)，在供應(yīng)商的選擇上有絕對的話語權(quán)，這也是他肆無忌憚收受賄賂的原因所在。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊四大隊民警 張軍波：這是一家知名高新技術(shù)企業(yè)，能成為它的供應(yīng)商本身就是一種廣告，所以供應(yīng)商之間的競爭非常激烈。吳某作為采購負(fù)責(zé)人擁有很大權(quán)力，從選擇供應(yīng)商開始，到確定采購價格、訂單數(shù)量，都是由他做決定。

　　調(diào)查高管資金賬戶 進(jìn)一步尋找相關(guān)線索

　　吳某究竟和哪些供應(yīng)商存在行賄受賄的關(guān)系？他們的合作模式又是怎樣的？辦案民警決定從吳某的資金賬戶入手，進(jìn)一步尋找相關(guān)線索。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：一開始遇到了困難，我們沒有在吳某的賬戶當(dāng)中發(fā)現(xiàn)有可能與供應(yīng)商發(fā)生不正當(dāng)利益輸送的這種情況，于是我們擴大了查證的范圍，來進(jìn)一步核實到底有沒有犯罪的行為。

　　通過對報案企業(yè)在此期間的采購業(yè)務(wù)進(jìn)行比對分析，很快發(fā)現(xiàn)了異常情況。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：我們讓企業(yè)方詳細(xì)整理了與可疑供應(yīng)商相關(guān)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行了比對。在核查過程中，公司發(fā)現(xiàn)這些供應(yīng)商提供的產(chǎn)品在使用率和用戶滿意度方面均出現(xiàn)下降，這一異常情況引起了公司的警覺。

　　通過多個賬戶層層轉(zhuǎn)賬 而且周期規(guī)律

　　在有針對性地對一些供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查后，警方發(fā)現(xiàn)了更加可疑的情況，有一家供應(yīng)商自從與報案公司建立業(yè)務(wù)往來后，經(jīng)常會從公司賬戶支出一筆款項，再通過員工或是員工親屬的賬戶層層轉(zhuǎn)賬，最終將這筆錢匯入到一個第三人的個人賬戶上。而且這種行為十分規(guī)律，每次報案公司向這家供應(yīng)商支付完采購款后，類似的情況都會發(fā)生，這個情況引起了警方的注意。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：我們發(fā)現(xiàn)每一段周期，甚至是每次報案公司支付采購款之后，行賄單位也就是供應(yīng)商就會從相關(guān)賬戶打出一筆資金，而這個資金經(jīng)過比對，基本上是采購金額的6%~12%不等。

　　轉(zhuǎn)賬時間跟企業(yè)采購時間吻合 關(guān)聯(lián)度高

　　在各類經(jīng)濟犯罪活動中，資金流動是核心要件。根據(jù)企業(yè)提供的材料，警方對從吳某賬戶入手調(diào)查他和供應(yīng)商間的資金往來，這一查卻發(fā)現(xiàn)，吳某本人名下的賬戶沒有異常資金往來，但隨著調(diào)查范圍的擴大，牽出第三人賬戶。再次梳理資金線索，清楚顯現(xiàn)出導(dǎo)出的資金跟企業(yè)的采購訂單存在強關(guān)聯(lián)。

　　警方判斷，通過多個賬戶層層轉(zhuǎn)賬很可能是為了隱匿這筆款項的來源，并且這種情況發(fā)生與采購時間一一吻合，并且數(shù)額也與采購數(shù)額呈現(xiàn)固定的比例關(guān)系，警方分析這很可能不是巧合，那么這些錢最終去了哪里？與吳某又是否存在關(guān)聯(lián)呢？

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：這些供應(yīng)商通過公司多名員工甚至其親戚朋友的方式，將公司資金轉(zhuǎn)出，并經(jīng)過多層資金流轉(zhuǎn)后，最終匯入?yún)悄吃滥傅你y行賬戶。

　　發(fā)現(xiàn)高管岳母賬戶接收資金 分析為受賄賬戶

　　吳某岳母賬戶的出現(xiàn)，讓案件有了重大進(jìn)展，通過調(diào)查警方發(fā)現(xiàn)，吳某的岳母已經(jīng)退休多年，而且與這家供應(yīng)商沒有任何關(guān)系，警方分析，吳某很可能就是通過其岳母的賬戶來專門收受賄賂的，以此規(guī)避警方的調(diào)查，隨后警方圍繞吳某岳母的賬戶展開了深入調(diào)查，很快發(fā)現(xiàn)給吳某岳母大額轉(zhuǎn)賬的還有其他人。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：這些銀行賬戶的戶主經(jīng)過核查比對，與本案的報案公司與行賄方的供應(yīng)商公司都沒有產(chǎn)生直接關(guān)聯(lián)，甚至相關(guān)的人員與吳某的岳母都沒有產(chǎn)生直接的聯(lián)系。

　　逆向分析資金流向 確定錢款來源

　　隨后，警方對這些給吳某岳母轉(zhuǎn)過賬的賬戶進(jìn)行了逆向分析，很快發(fā)現(xiàn)，和之前的情況一樣，這些轉(zhuǎn)賬資金的來源也都是這家報案企業(yè)的供應(yīng)商，而且同樣是經(jīng)過多次轉(zhuǎn)賬，最終才由沒有直接關(guān)系的人用個人賬戶匯入到吳某岳母的賬戶上。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：每個月固定有一些資金來往，一段周期就會有一些不是整數(shù)的，帶有幾元幾角幾分的匯款進(jìn)入賬戶，而且金額從5萬元到30萬元不等。

　　行賄金額有零有整 推測與回扣比例相關(guān)

　　調(diào)查中警方發(fā)現(xiàn)，匯入到吳某岳母賬戶的行賄金額總是有零有整，甚至還會出現(xiàn)幾角幾分，一開始這讓警方也感到十分困惑，為什么供應(yīng)商的行賄數(shù)額不是整數(shù)呢？通過與采購金額進(jìn)行反復(fù)對比，警方分析發(fā)現(xiàn)，之所以會出現(xiàn)這種情況，很可能是吳某與供應(yīng)商之間約定好了回扣比例，而供應(yīng)商每次都會按照采購金額的比例向吳某行賄。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：轉(zhuǎn)賬一般都是整數(shù)，但這種非整數(shù)帶有小數(shù)點的情況，當(dāng)時第一個反應(yīng)是猜想有可能是雙方約定的回扣比例。

　　賬戶資金使用較單一 基本用于大額投資

　　通過對吳某岳母賬戶里的資金流水進(jìn)行分析，辦案民警發(fā)現(xiàn)，這個賬戶的資金使用比較單一，并未用于日常的消費，而是用于購買銀行的理財產(chǎn)品，以及購買房產(chǎn)等大額消費，而隨著調(diào)查的深入，警方發(fā)現(xiàn)這個銀行賬戶的實際控制人就是吳某本人。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：我們研判可能是吳某在實際地掌控這張銀行卡，用于資金歸集和轉(zhuǎn)移?；谶@一線索，我們開展了穿透式查詢，結(jié)果發(fā)現(xiàn)更多關(guān)聯(lián)銀行賬戶浮出水面。

　　甄別行賄行為 牽出更多供應(yīng)商

　　賬戶進(jìn)錢周期被掌握，隱秘的規(guī)律被破解。吳某更多的作案手法也被一一揭開。貪婪的吳某并不只與一家供應(yīng)商相勾結(jié)。那么，除了他還有沒有同伙？這會不會是窩案？

　　隨著警方調(diào)查的深入，更多的行賄行為被逐一地甄別出來，牽扯到的供應(yīng)商也不止一家。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：通過個人的銀行賬戶轉(zhuǎn)向了吳某指定的銀行賬戶內(nèi)，再流轉(zhuǎn)至吳某的岳母的銀行賬戶內(nèi)。通過大量的資金穿透以及綜合的分析研判，我們掌握了總體的行賄資金流向的脈絡(luò)。

　　調(diào)查中警方還發(fā)現(xiàn)，吳某岳母的這個銀行賬戶是其升任公司采購總監(jiān)時才開的戶，而且就是專門用來收取供應(yīng)商賄賂的，雖然已經(jīng)提前做好了周密準(zhǔn)備，但在警方的調(diào)查面前，吳某的這些偽裝很快被撕開，他受賄的情況最終也被警方全部調(diào)查清楚。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：他采取了物理隔離手段，首先在人員關(guān)聯(lián)方面，這些資金不會與他本人產(chǎn)生直接關(guān)聯(lián)，包括他尋找的相關(guān)關(guān)系人，從表面上來看，與吳某家庭以及與相關(guān)的行賄方?jīng)]有任何社會關(guān)系，所以從相關(guān)人員人物圖上看不出有關(guān)聯(lián)性。

　　高管被抓捕 交代受賄全過程

　　在掌握充足的證據(jù)后，警方對吳某實施了抓捕，吳某到案后，很快交代了他與供應(yīng)商之間收受賄賂的全過程。據(jù)警方介紹，吳某在這家公司已經(jīng)工作了多年，一步一步才走到了采購總監(jiān)的這個位置，那究竟是什么原因，讓他開始不顧公司利益，大肆收受供應(yīng)商的賄賂呢？

　　手握決定權(quán)成供應(yīng)商圍獵目標(biāo)

　　剛剛當(dāng)上采購總監(jiān)的吳某一開始并沒有收受賄賂的想法，但是手里握著供應(yīng)商的選擇權(quán)和采購數(shù)量、價格的決定權(quán)，一些供應(yīng)商已經(jīng)把他定為了圍獵的目標(biāo)，而他也沒有能抵擋住金錢的誘惑。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊四大隊民警 張軍波：吳某在供應(yīng)商多次明示或暗示可以給好處費后，開始收受這些錢款。他把收的錢都存在岳母賬戶里，用來買理財，并對外聲稱這些都是自己的正常公司收入。

　　大肆收受賄賂后，吳某開始進(jìn)行大額理財投資并購買了房產(chǎn)，而此時的他，膽子也逐漸大了起來，不僅更加肆無忌憚地收受賄賂，甚至開始向供應(yīng)商直接索賄。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：吳某在擔(dān)任重要的采購崗位的職務(wù)之后，野心開始膨脹。

　　但無論是受賄還是索賄，收了好處，必然要在采購環(huán)節(jié)對這些供應(yīng)商進(jìn)行照顧，為了方便做手腳，吳某還將一名負(fù)責(zé)質(zhì)檢的下級劉某拉入伙，共同為這些供應(yīng)商打開“方便”之門。

　　收受供應(yīng)商賄賂 收取900萬“好處費”

　　令人觸目驚心的是，吳某拉攏質(zhì)檢員劉某當(dāng)同伙，唆使其采取默許、放任等方式，縱容不合格產(chǎn)品流入公司采購范疇，給公司的生產(chǎn)經(jīng)營造成極大損失，讓個人錢包鼓起來，收取900萬“好處費”。而下屬劉某，工作沒多久就主動離職，這又是為什么呢？

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：劉某作為應(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生入職該公司后，吳某將其獲取的部分非法所得分配給劉某。這些賄賂款、好處費(回扣)的金額甚至超過了劉某的年薪收入。

　　劉某在進(jìn)入報案企業(yè)任職后，就負(fù)責(zé)產(chǎn)品質(zhì)量檢測的工作，但因為和吳某一起收受了供應(yīng)商的賄賂，對于有質(zhì)量問題的產(chǎn)品，劉某選擇了視而不見。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：在吳某的指使下，部分質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的產(chǎn)品被違規(guī)評定為合格。實際檢測顯示，這些產(chǎn)品存在明顯瑕疵，不符合交付標(biāo)準(zhǔn)。他按照吳某的指示，或者自己的私心這么做了。

　　擔(dān)心東窗事發(fā) 質(zhì)檢員主動離職

　　但兩人的這種合作并沒有持續(xù)太久，由于害怕東窗事發(fā)，劉某每天都生活在恐懼之中，為此他最終選擇了辭職。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：當(dāng)時陸陸續(xù)續(xù)地收取了不少的賄賂款，劉某心中萌生了退卻的一個想法，他有后怕的，內(nèi)心開始擔(dān)憂這個會不會為給自己帶來牢獄之災(zāi)。那么在這樣子背景下，他及時地收手主動地提出離職。

　　案發(fā)后，警方很快將辭職的劉某抓捕歸案，審訊中，劉某如實供述了自己的犯罪事實，并退還了受賄所得贓款。目前，吳某、劉某以及行賄的供應(yīng)商等5名犯罪嫌疑人均已被警方抓獲，案件正在進(jìn)一步辦理中。

　　私自提高采購價 并且縱容不合格產(chǎn)品流入

　　據(jù)警方調(diào)查，在吳某擔(dān)任采購總監(jiān)期間，這家公司的總采購金額高達(dá)1.9億元，其個人先后收受供應(yīng)商賄賂共計900多萬元，為了幫助供應(yīng)商謀取不正當(dāng)利益，吳某不僅私自提高了采購的價格，而且還對有質(zhì)量問題的采購產(chǎn)品準(zhǔn)予放行，給所在企業(yè)造成了巨大的損失。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊四大隊民警 張軍波：在采購環(huán)節(jié)，吳某在公司的合法采購價格區(qū)間4~6元內(nèi)，故意將有利益輸送的供應(yīng)商采購的價格提到最高區(qū)間6元。而實際上，同類產(chǎn)品完全可以用4元或5元的市場價格采購。這1~2元的差價，實質(zhì)上就是吳某向供應(yīng)商索要的好處費。這種操作既利用了公司制度允許的價格浮動空間，又隱蔽地實現(xiàn)了權(quán)錢交易。

　　據(jù)這家報案企業(yè)反映，案件偵破后，他們的采購成本直接下降了一成，采購原材料的質(zhì)量也得到了提升。

　　企業(yè)法務(wù)部總監(jiān)：我們有更多的資金投入到研發(fā)的過程，研發(fā)的工作當(dāng)中，作為高新企業(yè)，肯定更有利于公司推出更有核心競爭力的一些產(chǎn)品。另外，通過采購的成本原材料成本的降低，產(chǎn)品的價格也會更有競爭力，從而也會提高銷量。

　　幫助企業(yè)完善內(nèi)部管理制度 查堵監(jiān)管漏洞

　　在案件偵辦結(jié)束后，辦案民警依托“藍(lán)鯨”護企工作站，再次來到報案企業(yè)進(jìn)行回訪，結(jié)合案件偵辦過程中發(fā)現(xiàn)的問題，幫助企業(yè)完善內(nèi)部管理制度，查堵監(jiān)管上存在的漏洞。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：對本案當(dāng)中出現(xiàn)的職權(quán)過于集中，監(jiān)管互相制衡這方面的漏洞，我們也給公司提供了建議。公司也結(jié)合實際情況自己整改，通過新制定的監(jiān)管規(guī)則以及內(nèi)部的制度調(diào)整，企業(yè)從管理上明顯地比以前要輕松許多，許多方面通過一些制度機制的調(diào)整，能夠形成約束。

　　據(jù)警方介紹，企業(yè)采購負(fù)責(zé)人與供應(yīng)商之間發(fā)生的非國家工作人員行受賄案件并不鮮見，此類犯罪往往隱蔽性強，而且時間跨度大，對于企業(yè)來講，要做好自身的制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理體系，避免出現(xiàn)監(jiān)管盲區(qū)，才能有效避免此類案件發(fā)生，同時一旦發(fā)現(xiàn)相關(guān)案件線索，一定要及時報警。

　　上海市公安局浦東分局經(jīng)偵支隊三大隊民警 季堯：如果長期侵害企業(yè)利益，也會存在窩案的情況，蛀蟲蛀久了樹洞就會越來越大。要盡快地梳理好相關(guān)的材料，來公安機關(guān)報案，我們也會盡快針對他們提出的情況進(jìn)行查證，如果構(gòu)成犯罪，及時開展相關(guān)的打擊，盡快凈化企業(yè)的營商環(huán)境和工作環(huán)境。

　　(央視新聞客戶端 總臺央視記者 張李彬 劉建輝 谷思靜 李想)